A bank az ország pénzügyi rendszerének legfontosabb eleme. Pénzforgalom a világon és az egyes államokban lehetetlen egy speciális, jól működő struktúra nélkül, amely biztosítja a folyamatos pénzáramlást. A bank fogalma, a bankok besorolása összekapcsolódik a különféle funkciók meghatározásával, amelyeket a pénzügyi tevékenység ezen meghatározott alanyai hajtanak végre.
Bank fogalma
A tőkemozgás speciális szolgáltatásokat igényel, és ezeket a bankok biztosítják. Ennek a vállalkozásnak a lényege, hogy pénzt adjon ki és fogadjon el különböző személyektől. Bankot hoznak létre azzal a céllal, hogy készpénzt vonzzon és helyezhessen el, és így profitot szerezzen. A bankok sürgős, visszafizethető és fizetett alapon működnek. Mi a különbség a bankok és más pénzügyi szervezetek között? Csak számukra adtak kizárólagos jogot jogi személyek és magánszemélyek pénzeszközeinek gyűjtésére, pénzük kihelyezésére a nevükben, valamint magánszemélyek és jogi személyek számvitelének vezetésére. Más szervezeteknek joguk van a felsorolt tevékenységek közül csak az egyik elvégzésére. A bankoknak mindig vannak saját pénzeszközeik, és a műveletek egy részét biztosítják. A bankok bármilyen besorolása összekapcsolódik forrásaik sajátosságaival és az elvégzett funkciókkal.
Bankfunkciók
A bankok alapvető és alapvető funkciója a készpénz biztonságának megőrzése. Később ehhez egy fontos típusú tevékenységet adnak, például települések biztosítása különböző emberek és szervezetek között. A bank ügyfeleinek nem kell attól tartaniuk, hogy a pénzt hogyan juttatják el a megfelelő helyre - ez a bank aggodalma. A pénzintézetek és az értéktárgyak gyűjtése a bankintézmények másik funkciója. A hitelezés a bank jövedelmezőségének forrása, és fontos szerepet játszik a pénzügyi rendszerben. A kölcsönök kiadása elősegíti a gazdaság pénzkínálatának növekedését és növekedéséhez vezet. A Bank magánszemélyektől és jogi személyektől pénzkeresést hajt végre a későbbi elhelyezés céljából jövedelemszerzés céljából. Mindez nem csak lehetővé teszi a bankok számára, hogy pénzt keressenek, hanem befolyásolják a termelés és a gazdaság egészének fejlődését is. Attól függően, hogy melyik piacon működik egy pénzügyi intézmény, megváltozhat annak funkciója és a bankügyletek besorolása. Ez szolgálja az állami készpénzigényeket vagy a vállalati szükségleteket. Az első esetben a bank a lehetséges funkciók teljes skálájával rendelkezik, a második esetben általában a banknak korlátozott számú funkciót kell végrehajtania.
A központi bank szerepe
A bankok bármilyen besorolása a hierarchiájuk meghatározásával kezdődik. Legfelsõbb hely kétszintû bankrendszer átveszi a központi bankot. Speciális funkciókat lát el, tehát nem illeszkedik a bankok besorolásához, sőt, egy szuperbank. Fő feladatai az ország gazdaságának szabályozása, a monetáris kibocsátások ellenőrzése és kezelése, az ország hitelszervezeteinek tevékenységeinek irányítása és felügyelete, a készpénz és az értéktárgyak felhalmozása, valamint az ország tartalékalapjainak és tartalékainak megőrzése, kereskedelmi struktúrák pénzbeli biztosítása, pénzügyi támogatás és kormányzati szolgáltatások.
A központi bank egy speciális vertikális rendszer, amely az ország minden alanyát lefedi. Biztosítja a nemzeti valuta és az egész bankrendszer stabilitását. Alapítója és tulajdonosa az állam, a Központi Bank különleges jogokat, hatásköröket és kötelezettségeket ruház fel.
Banki műveletek
A kereskedelmi bankok önálló és jelentős láncszemek a gazdaságban.Fő célja a profit, és ennek érdekében sokféle műveletet végezhetnek. A bankműveletek besorolása a legáltalánosabb formájában a következő:
- pénzeszközök felhalmozódása, azaz vonzásuk különböző forrásokból a bankban történő kiszolgáláshoz;
- alapok elosztása, azaz a befektetési funkciók és műveletek végrehajtása;
- Ügyfélszolgálat elszámolása és készpénzes műveletei.
A műveletek e nagy csoportjain belül különféle magánjellegű tevékenységek mutatkoznak. Ezenkívül a műveleteket két csoportra lehet osztani - ebben az esetben a tevékenység céljának és célkitűzéseinek megfelelően - általában passzív, aktív és közvetítőkre. A passzív műveletek célja a bank forrásbázisának megteremtése. Aktív - források elosztása a profit érdekében. Közvetítő műveletek - a bank tevékenységének rendszere, amely elősegíti az intézmény pénzügyi forgalmát.
A jelenlegi orosz jogszabályok szempontjából a kereskedelmi bankok műveleteinek osztályozása magában foglalja:
- pénzeszközök gyűjtése jogi személyek és magánszemélyek betétei formájában;
- kölcsönök nyújtása saját és kölcsönvett alapokból;
- bankgaranciák kiadása;
- ügyfélszámla szolgáltatás;
- elszámolási műveletek az ügyfelek nevében;
- Információs és tanácsadási szolgáltatások biztosítása;
- Pénz és értéktárgyak gyűjtése;
- valuták eladásának és eladásának műveletei;
- ügyfél pénzkezelése vele kötött megállapodás alapján;
- műveletek nemesfémekkel;
- garancia harmadik személyeknek a kötelezettségek teljesítése során készpénzben;
- lízing műveletek.
Ez a műveletkör tartalmazhat még egy kis listát a további műveletekről is. A bankok számára egyes műveletek prioritást élvezhetnek, és ez válhat az osztályozásuk alapjául. Például vannak befektetési bankok és elsősorban a hitel.
A bankok tulajdonosi besorolása
Minden pénzügyi intézmény felosztható a fő tulajdonos szerint. Ebben az esetben a kereskedelmi bankok besorolása így néz ki:
- állami bankok, ide tartoznak a nemzeti és önkormányzati intézmények;
- magán;
- vegyes bankok, ezekben az intézményekben bizonyos részesedés az államé.
A fejlett országokban a legnagyobb csoport a magánbankok. A totalitárius államokban a banktevékenység koncentrálása csak az állam kezébe tartozik, mint például a Szovjetunióban.
Földrajzi osztályozás
Lehetőség van a bankok osztályozására is elhelyezkedésük és a szolgáltatási terület lefedettsége alapján. Ebben az esetben álljon ki:
- nemzetközi vagy globális bankok, ide tartoznak a nagy nemzetközi bankok, amelyek képviselete különböző országokban van;
- nemzeti, országszerte működik;
- régiók közötti, több régiót lefedve, de nem az egész államot;
- egy meghatározott területen működő regionális vagy helyi bankok.
a skála
A műveletek mennyisége, a működő tőke és eszközök száma, valamint a bankok mérete szintén alapjául szolgálhat besorolásukban. Ebben az esetben szokás megkülönböztetni a nagy, közepes és kis intézményeket. A fiókok jelenléte vagy hiánya lehetővé teszi számunkra, hogy egyetlen bankról, bankcsoportokról és bankközi szövetségekről beszéljünk.
szakosodás
A vezető funkciónak megfelelően több fő bankfajtát lehet meghatározni:
- Jelzálogkölcsön, elsősorban megszerzett ingatlanokkal fedezett kölcsönök nyújtásával;
- kibocsátás, vagyis készpénzkibocsátás képessége, leggyakrabban az ország központi bankjai;
- befektetés, hosszú távú kölcsönök nyújtására szakosodott különféle iparágak fejlesztésére;
- bizalom, részt vesz bizalmi (bizalmi) műveletekben;
- elszámolás, amelynek fő művelete az elszámolások nyújtása településeken;
- megtakarítások és kölcsönök, amelyek fő funkciója a profitszerzés és -kifizetés (az ilyen típusú hitelek besorolása a hitelezés feltételeivel és tárgyaival függ össze, kapcsolódó és független kölcsönöket bocsáthat ki, egyéni és szindikált);
- csereműveletek kiszolgálására szakosodott csere;
- könyvelés, elsősorban a számlák könyvelésével foglalkozik;
- speciális bankok, amelyeket egyes nemzeti és nemzetközi szintű programok kiszolgálására hoztak létre.
erőforrás
Bármely bank elsősorban erőforrásai, azaz a rendelkezésére álló tőke, amely biztosítja az aktív műveletek elvégzését, értékes. A monetáris erőforrások a bank tevékenységében a következő feladatokat látják el:
- védő, vagyis garantálják a műveletek biztosítását - betétek, betétek, biztosítják a hitelezők érdekeit;
- a bank tevékenységének szabályozási, jogi és szabályozási szabályozását a forrásainak felmérése alapján végzik;
- működési, források biztosítják a bank anyagi alapját.
A banki források osztályozása több okból is elvégezhető. Az egyes típusú források elosztásának alapja a forrás, ebben az esetben a saját, kölcsönzött és megszerzett forrásokról beszélhetünk. Az első rész tartalmazza a jegyzett tőkét, a banki alapokat (biztosítás, tartalék) és a felhalmozott eredményt. A második - banki kölcsönök nem letétkezelő alapon. A harmadik csoportba különböző személyek által vonzott alapok tartoznak (betétek és betétek). Az erőforrásokat ezenkívül, ha lehetséges, meg lehet osztani állandó és ideiglenes, valamint a mobilizálás helyén - olyan forrásokra, amelyeket más bankokban kaptak, és amelyeket maga a bank mozgósított.
A bank stabilitása
A bank átfogó tulajdonságát, úgynevezett fenntarthatóságot, összekapcsolják egy pénzügyi intézmény azon képességével, hogy ellenálljon a gazdasági ingadozásoknak, és az előrejelzésekkel összhangban magabiztosan fejlődjön. A stabilitási tényezők lehetnek külső és belső rend. A stabil fejlődés fő mutatója a bank jövedelmezősége. Elegendő eszköz és tartalék alap jelenléte lehetővé teszi a bank számára, hogy ellenálljon a külső destabilizáló hatásoknak. A banki jövedelem hagyományos osztályozása megkülönbözteti a kamatot és a nem kamatot. Az első jövedelemtípus magában foglalja a kölcsönök nyújtásának, az értékpapírokkal történő műveletek és az elszámolás ügyfélszolgálatának díjait. A második típusba tartoznak a devizával, nemesfémekkel való műveletekből származó bevételek, különféle szolgáltatások nyújtásából származó nyereség (széfek kölcsönzése, gyűjtés, elszámolási műveletek, bankgaranciák kiadása). Minél nagyobb a banki jövedelem diverzifikációja, annál nagyobb a fenntarthatósága.
Banki kockázatok
A bankolás magas kockázatú terület. Vannak külső és belső fenyegetések, amelyek destabilizálhatják a pénzügyi szervezet helyzetét. hagyományos kockázati besorolás A Bank a következő fajtákat különbözteti meg:
- külső, vagyis független a bank tevékenységétől;
- belső, illetve a bank tevékenységeiből fakadóan.
Ön is nevezhet ilyen típusú kockázatok szabályozott és nem szabályozott, összetett és magán kockázatokkal a mérlegben és a mérlegen kívüli ügyletekben.
